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在讲这两个大的方面之前，我们先说一下关于营运资金管理这个内容，都有神马特点，我们企业通常会采取神马样的营运资金策略呢？当你确定采取什么策略的时候是考虑了哪些因素才让你决定使用这种营运资金管理策略？
首先，运营资金的特点最鲜明的就是流动性，导致他的来源多样性（可以是货币，应收账款，存货等）；数量波动性；周期肯定是比较短的，实务形态具有变动性和易变现性。
根据营运资金的这种特点，我们就可以看出来我们应该选的策略，你是要手头有很多流动资金以应对不时之需，防止企业突发风险或者经营风险的发生，但是却失去了盈利的能力，而且持有流动资产的成本就是我们要面对的；还有一种就是你觉得你手里不必要那么多流动资产而选择投资，那么你面临的就是高风险，财务风险和经营风险，此时带来的要么是高收益，要不就是企业被拖垮。所以就是三个策略供企业管理者选择：
l 其一：保守融资策略：保持高的流动资产>临时性流动负债，企业的财务风险和经营风险都比较小，但是缺点就是持有资本成本高，降低企业的收益水平。这里，我们举个例子，常见的就是成熟些的企业，他宁愿选择安稳的发挥杠杆作用，而不是去追求更高的收益所带来的巨大风险。
l 其二：激进融资策略。流动资产<临时性流动负债， 节约持有成本，提升资金盈利能力，但是却面临更高的风险。
l 最后，期限匹配型融资策略，就是流动资产=流动资产负债
这个策略的选择的时候你是根据什么进行选择的呢？
1.企业对风险和收益的权衡，看你要收益还是要风险。当然最优的流动资产的投资规模就是使流动资产的持有成本和短缺成本之后最低时流动资产的占用水平就是最佳的
2.企业经营的内外部环境，就是说你要看看你的大客户——银行和债权人对你们的意见，他们肯定是想让你多持有流动资产
3.产业因素，就是看你们企业本身的销售毛利是否高，一般销售毛利高的企业，宽松的信用政可能会给企业带来更为客观的收益。
4.就是决策者的态度：运营经理更喜欢高水平的原材料；销售经理更喜欢高水平的存货；但是财务管理人员更喜欢使存货和应收账款最小化。
所以说这些都是综合考虑的因素。
等我们定好公司的营运资金的管理策略之后，我们要走的就是对我们企业拥有的流动资产进行管理，我们拿我们最重要的流动资产代表来说一下我们到底是如何进行流动资金的管理的。接下来我们会分开讲现金的管理，应收账款的管理和存货的管理，你手里拿多少的现金是正合适的，你的应收账款收回的策略怎么制定？存货持有多少，现在有一种说法叫零库存，那么零库存是不是有什么要求？最后，肯定就是流动负债的管理。